局机关各处室：

为规范本局公务卡使用管理，根据市财政局、人民银行舟山市中心支行《关于印发〈舟山市市级预算单位公务卡管理办法〉的通知》（舟财库〔2009〕1号）规定，特制定了《舟山市卫生局公务卡结算管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。

 

 

 

 

           二○○九年十二月八日

 

 

舟山市卫生局公务卡结算管理暂行办法

第一章  公务卡的日常管理

第一条  公务卡是以局机关工作人员名义申请开立，主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡，工作人员作为持卡人并承担相应法律责任。

第二条  公务卡发放对象为局机关在编在职人员，每人申领一张公务卡。借用人员、临聘人员，确因工作需要，经本局审核确认，可以按照发卡行的相关规定办理公务卡。

第三条  公务卡实行“一人一卡”实名制管理。公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失，由个人及时向发卡行挂失，同时向本局提出补办申请；因调动、退休、离职等原因离开局机关，应按规定要求结清公务卡的债权债务，并停止公务卡使用。

第四条  公务卡的信用额度，由本局根据工作人员业务需要和银行卡管理规定分不同额度确定。

第二章  公务卡的支付管理

第五条  公务卡支付主要范围：差旅费、招待费、办公费，实行实时消费，实时刷卡；培训费、会议费等使用公务卡或转账方式结算。其中公务招待费、办公费、会议（培训）费只限于局办公室指定人员可以支付；一般工作人员公务卡只用于支付经批准因公外出发生的差旅费，特殊情况，经局长及办公室主任事先授权委托才可支付其他公务费用。

第六条  持卡人在公务支出时，要优先选择具备刷卡条件的服务网点进行公务消费，在公务卡授信额度内，使用公务卡刷卡支付，并取得发票和公务卡刷卡凭证等财务报销凭证。

第七条  持卡人在执行公务中除公务消费结算外，不允许公务卡透支提现。如发生透支提现所产生的相关费用，由持卡人承担。

第八条  公务卡除公务消费结算外，还可用于个人消费结算，所发生的支出由持卡人负责还款，本局不承担个人消费所引致的一切责任。

第九条  特殊情况下公务卡信用额度不能满足支付需要时，持卡人可通过本局提前向发卡行申请增加临时授信额度。

第三章  公务卡报销程序

第十条  持卡人使用公务卡结算的各项公务支出，必须在规定的免息期内报销，因个人报销不及时造成的相关费用，由持卡人承担；因本局报销不及时造成的相关费用，由本局承担。

第十一条  持卡人办理公务卡报销时，凭发票和公务卡刷卡凭证等，按照局财务制度申请报销。

第十二条  局财务人员登录公务卡信息支持系统，根据持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额等信息，查询核对公务消费的真实性，按照财务制度对公务卡刷卡凭证进行审核，对符合报销条件的予以报销，并在公务卡信息支持系统中核销持卡人的公务消费信息；对不符合报销条件的，由持卡人自行偿还。

第十三条  财务人员审核通过后，通过财务POS机实时将资金从局机关公务卡结算账户中转入持卡人的公务卡，完成报销。并及时向市级会计核算中心办理结报手续，补足局机关公务卡结算账户的用款额度。

第十四条  因工作需要，持卡人不能在规定的免息期内返回本局办理报销手续的，可由持卡人或其所在部门相关人员向局财务部门提供持卡人姓名（或卡号）、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经局领导同意，财务部门先将报销资金转入公务卡，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销手续。

第十五条  因向供应商退货等原因导致已报销资金退回的，应将资金及时退回市级会计核算中心单一账户，退款的财务审核手续按局财务制度规定办理。

第十六条  因用卡环境和个别地域等因素限制，对不具备刷卡条件发生的支出，经局领导审批，按财务制度规定办理报销。